De bharr na roghanna stoic a thairgeann gnólachtaí nuathionscanta, go háirithe i saol na teicneolaíochta, tá cáil ar roinnt fostaithe ádh saibhir.

conas a dhéanamh cóireáil ola te le haghaidh fás gruaige

Cuimhneoidh iad siúd atá in aois áirithe, ar ndóigh, ar bhorradh dot-com na 1990í agus ar na millionaires go léir a cruthaíodh a bhuíochas le roghanna stoic. I measc na samplaí is suntasaí le déanaí tá Tesla, a bhunaigh an billiúnaire Elon Musk anois. Cosúil le go leor cuideachtaí eile sa spás teicneolaíochta, cuireann Tesla roghanna stoic ar fáil mar chuid de phacáistí cúitimh. Ach i gcás an déantóir feithiclí leictreacha daor, na roghanna a thairiscint do go léir fostaithe, ní hamháin feidhmeannaigh nó bainisteoirí. Agus nuair a Stoc Tesla praghas an-ard níos mó ná 200 faoin gcéad in 2020 , go tobann bhí grúpa iomlán nua de 'millionaires Tesla.'

Caithfidh sé a bheith deas, ceart? Is é fírinne an scéil, ní hamháin gnólachtaí nuathionscanta a thairgeann roghanna stoic. Cuirtear na cláir seo ar fáil thar raon tionscal lena n-áirítear déantúsaíocht, airgeadas agus tógáil. Agus nuair a dhéantar iad a bhainistiú go maith, féadann stoc-roghanna fostaithe (ESO) a bheith ina bhfoirm chúitimh thar a bheith brabúsach.

Ag an leibhéal is bunúsaí, tugann na cineálacha roghanna seo an cumas d'fhostaithe stoc cuideachta a cheannach ar phraghas áirithe; i gcásanna eile, deonaítear na stoic d’fhostaithe mar chuid dá gcúiteamh iomlán. Ina theannta sin, is gnách go mbíonn fostaithe in ann na scaireanna sin a dhíol le linn tairiscint tairisceana, nuair a bhíonn cuideachta fós príobháideach nó tar éis don phobal dul go poiblí — bogadh nach bhfuil ach luach aige, ar ndóigh, má tá praghas margaidh stoc na cuideachta níos mó ná. an praghas a íocadh ar an stoc sin.

Ach cad ba cheart duit a bheith ar an eolas faoi stoic chuideachta a cheannach agus a dhíol (ar a dtugtar freisin do roghanna a fheidhmiú) chun an chuid is mó den chineál seo a d'fhéadfadh a bheith luachmhar de chúiteamh fostaithe a dhéanamh go sábháilte agus go héifeachtach?

Ag aithint roimh ré gur ábhar an-chasta é seo, seo chugat roinnt príomhcheisteanna ó bhunaitheoirí Optas Capital, Meghan Railey agus Fritz Glasser, a dhéanann speisialtóireacht ar dhaoine aonair a threorú trí bhainistíocht éifeachtach a dhéanamh ar roghanna stoic.

Míreanna Gaolmhara

Forbair straitéis infheistíochta do do roghanna stoic

B’fhéidir gurb é ceann de na céimeanna is tábhachtaí le déanamh maidir le stoc-roghanna fostaithe ná straitéis infheistíochta foriomlán a fhorbairt dóibh seachas í a sciathán. Go háirithe, agus tú ag tabhairt faoin iarracht seo, fiafraigh díot féin: Cé mhéad airgid atá tú sásta a chur i mbaol agus tú ag ceannach na stoc-roghanna seo?

'Glac leis go gcaillfidh tú an t-airgead ar fad,' a deir Glasser. 'Cén méid a d'fhéadfá a chailleadh agus gan dul i bhfeidhm ar do stíl mhaireachtála nó dul i bhfeidhm ort féin go síceolaíoch?'

Tosaigh trí chostas aclaíochta iomlán do chuid roghanna a ríomh agus déan é seo a chur i gcomparáid leis an méid airgid atá agat agus atá toilteanach a chailleadh sa chás is measa, a deir Glasser. Mura bhfuil na cistí ar fáil agat ach go bhfuil tú fós ag iarraidh do chuid roghanna a fheidhmiú, labhair le comhairleoir airgeadais faoi roinnt réitigh chruthaitheacha a d'fhéadfadh a bheith ar fáil.

Impleachtaí cánach a thuiscint

Tá sé ríthábhachtach freisin a bheith soiléir faoi na cánacha a d’fhéadfadh a bheith ort agus tú ag feidhmiú stoc-roghanna fostaithe. Chun tuiscint iomlán a fháil ar an gceist seo, ní mór duit fios a bheith agat go díreach cén cineál stoic atá agat.

Tairgeann cuideachtaí dhá chineál stoc-rogha - roghanna stoic neamhcháilithe (NQSOanna), atá níos forleithne, agus roghanna stoic dreasachta (ISOanna), a bhfuil roinnt buntáistí cánach acu ach a bhfuil castachtaí méadaithe acu freisin. Sula ndéanfaidh tú aon chinneadh nó sula ndéanfaidh tú aon ghníomh maidir le stoc-roghanna fostaithe, faigh amach go díreach cén campa ina bhfuil tú.

is í iníon Teresa máthair m'iníne cad is mise le teresa

Mar shampla, mar a mhíníonn Forbes , Cáilíonn ISOanna do chóireáil cánach speisialta ón IRS. Áirítear leis seo gan a bheith faoi réir Slándála Sóisialta, Medicare, nó cánacha a choinneáil siar. Ar ndóigh, tá critéir áirithe i gceist maidir le cáiliú don chóireáil chánach speisialta seo, lena n-áirítear an ISO a dheonú d’fhostaithe amháin—ní stiúrthóirí, comhairleoirí nó conraitheoirí iad, i measc rudaí eile. Ina theannta sin, chun go bhféadfaidh fostaí na sochair chánach speisialta ISO a choinneáil tar éis dó cuideachta a fhágáil, ní mór an ISO a fheidhmiú nó a dhíol laistigh de thrí mhí ón dáta a fhágann an chuideachta. Mar sin féin, d’fhéadfadh go spreagfaí rud ar a dtugtar an Íoschánach Malartach (AMT) má fheidhmíonn tú ISOanna, mar sin bí cinnte labhairt le gairmí cánach má tá aon cheist agat.

Maidir le NQSOanna a fheidhmiú, ar an láimh eile, íocfaidh tú cánacha - agus tuairiscítear an t-idirbheart ar d'Fhoirm IRS W-2. Íocann tú gnáthchánacha ioncaim nuair a fheidhmíonn tú na roghanna agus na gnóthachain chaipitiúla nuair a dhíolann tú na scaireanna, a deir Investopedia . Tá an fhoirmle bheacht chun an méid a íocann tú cánacha air a chinneadh beagán mionsonraithe, mar sin beidh tú ag iarraidh gairmí a fhostú chun tú a threorú tríd na príomhphointí.

Is é an rud is tábhachtaí anseo maidir le roghanna stoic fostaithe agus cánacha: Na himpleachtaí cánach a bhaineann leis an gcineál stoic atá agat a thuiscint.

‘Tá sé tábhachtach straitéis cánach a bheith agat,’ a mhíníonn Railey. 'Is é an cur chuige is fusa ná pleanáil a dhéanamh go luath, mar tá an oiread sin roghanna ann, agus tá daoine iontais faoi na himpleachtaí cánach.'

Mura bhfuil tú cinnte, ná buille faoi thuairim - lorg léargas ó ghairmí

Nuair a thagann sé chun infheistiú agus conas roghanna stoic agus a gcastacht a láimhseáil, is fearr a bheith sábháilte ná brón. Má tá ceisteanna agat faoi ghné ar bith den phróiseas, is fearr gairmí a aimsiú a chabhróidh leat.

'Ní mór duit agallamh a dhéanamh agus cuntasóir inniúil a aithint,' a deir Railey. 'Is minic a thagann na cinn is fearr ó atreorú, b'fhéidir ó chomhghleacaí nó feidhmeannach a bhfuil taithí aige ar an gcineál seo tuairisceán cánach a chomhdú.'

Pleananna Ceannaigh Stoc Fostaithe

Gan baint le ISOanna agus NQSOanna, tairgeann cuideachtaí áirithe plean ceannaigh stoic d’fhostaithe (ESPP). Tá na cláir seo i bhfad níos simplí agus is féidir leo a bheith luachmhar freisin.

Mar chuid de ESPP, féadfaidh fostaithe a bheith in ann stoic chuideachta a cheannach ar phraghas lascainithe; Chun é sin a dhéanamh, déantar asbhaintí ó do phá-check gach tréimhse pá (is tusa a chinneann an méid a bhaintear as do phá chun ranníoc leis an bplean nuair a théann tú isteach san ESPP).

Cuirtear na hasbhaintí seo ar leataobh agus ceadaítear iad a charnadh nó a mhéadú go dtí dáta ceannaigh stoic réamhshonraithe. Ar an dáta ceannaigh úsáidtear an t-airgead carntha chun stoc cuideachta a cheannach.

Is í an áilleacht a bhaineann leis an gcineál seo cláir ná go bhfuil an stoc á chur ar fáil duit mar fhostaí na cuideachta ar phraghas lascainithe. I gcásanna áirithe, is féidir leis an lascaine a bheith suntasach go leor - an oiread agus 15 faoin gcéad faoi bhun luach an mhargaidh.

conas mála taistil a phacáil go héifeachtach

‘Bímid i gcónaí ag spreagadh daoine le clárú sa chineál seo plean má bhíonn an deis acu,’ a mhíníonn Railey. 'Ag glacadh leis go bhfuil an stoc an cumas meas a bheith agat le himeacht ama , is cúiteamh breise ón gcuideachta go bunúsach an lascaine.'

Cuireann an IRS srian le méid iomlán an dollar de cheannacháin ESPP go ,000 in aghaidh na bliana féilire, a deir Investopedia.

conas scairf blaincéad dronuilleogach a cheangal

Níl aon chánacha dlite ar an gcineál áirithe stoic seo - go dtí go ndíolfaidh tú é. Nuair a dhíoltar stoc ESPP, gearrtar cáin ar an lascaine a thug d’fhostóir duit ar an mbunphraghas stoic mar ghnáthioncam, a deir Investopedia. Ina theannta sin, gearrfar cáin ar aon ghnóthachain os cionn an phraghais sin ag an ráta gnóthachan caipitiúil is infheidhme.

In ainneoin na mbuntáistí dealraitheacha, go minic, ní theipeann ar fhostaithe clárú le haghaidh tairiscintí ESPP mar go n-imíonn na cineálacha seo clár amú nuair a théann siad ar bord i gcomhair poist nua. Cé go bhféadfadh an taoide a bheith ag athrú ar an taobh seo. Ó 2021, de réir an Ionaid Náisiúnta um Úinéireacht Fostaithe , tá thart ar 6,600 clár úinéireachta stoic fostaithe, a chlúdaíonn níos mó ná 14 milliún rannpháirtí. Ó thús an 21ú haois, tá laghdú tagtha ar líon iomlán na bpleananna stoic seo ach méadú ar líon na rannpháirtithe. Ceannaíonn thart ar 11 milliún de na rannpháirtithe sin scaireanna ina bhfostóir trí phleananna stoic fostaithe a cheannach.

Má tá rochtain agat ar ESPP agus má chuaigh tú i dtrioblóid le síniú suas, molann Railey leanúint isteach sa bhuntáiste seo agus an oiread stoc lascainithe a cheannach agus a cheadaítear - cé go molann Investopedia a chinntiú go bhfuil do phunann infheistíochtaí iomlán cothromaithe agus go ndéanann tú amhlaidh. gan níos mó ná 10 go 15 faoin gcéad a bheith agat in aon chuideachta amháin (chun tú féin a chosaint ar an gcor chun donais).

Tairgeann Glasser caveat den chineál céanna, ag moladh duit machnamh a dhéanamh ar na hionchais atá ag cuideachta agus cinneadh á dhéanamh maidir le clárú i gclár ceannaigh stoic.

'Mura gceapann tú go n-éireoidh go maith leis an gcuideachta, b'fhéidir go gceapfá gan a bheith rannpháirteach,' a mhíníonn sé. 'Ach má thairgtear ESPP duit, déan cinneadh dearfach gan a bheith rannpháirteach, nó gan a bheith rannpháirteach. Níor cheart duit a bheith rannpháirteach mar níl a fhios agat cad atá le déanamh.'